Špatně vybraný termín odchodu do penze může snížit váš důchod o stovky korun

Správné načasování odchodu do starobního důchodu je velmi důležité. Vždyť kvůli několika dnům mohou mít lidé s vyššími příjmy důchod zbytečně nižší i o 1000 Kč. Podívejme se na praktické výpočty.

Volba správného termínu odchodu do starobního důchodu je důležitá zejména kvůli způsobu zápočtu získané doby pojištění a také z důvodu prováděného krácení u předčasného důchodu.

Doba pojištění se počítá v celých letech

Při výpočtu starobního důchodu se hodnotí celé ukončené roky pojištění. V případě, že chybí do dosažení dalšího celého roku pojištění pouze několik dní či týdnů, je vhodné termín odchodu do starobního důchodu odložit. Získaná doba pojištění ovlivňuje měsíční částku starobního důchodu více, než si někteří žadatelé o důchod připouštějí. Vždyť lidé s podprůměrnou mzdou mohou mít při získání velmi vysoké doby pojištění dokonce nadprůměrný důchod.

Čtěte také: Lednová valorizace zvýší důchod nejvíce lidem s nízkou penzí

Krácení u předčasného důchodu

Měsíční částka předčasného důchodu závisí nejenom na výši průměrné hrubé měsíční mzdy za odpracované roky (tzv. osobním vyměřovacím základu), získané době pojištění, ale i na krácení za předčasnost, které se provádí za každých započatých 90 kalendářních dní předčasnosti. S ohledem na výpočet předčasného důchodu je tedy značný rozdíl, zdali se odejde do předčasného důchodu dříve např. o 360 kalendářních dní před dosažením řádného důchodového věku, nebo o 361 kalendářních dní před dosažením řádného důchodového věku.

Spočítejte si svůj předčasný důchod v naší kalkulačce

Praktický příklad

Pan Pavel má průměrnou mzdu za odpracované roky ve výši 70 000 Kč a získal dobu pojištění v rozsahu 45 let a 361 dní. V následující tabulce si pro názornost vypočteme předčasný důchod přiznaný na podzim letošního roku za předpokladu, že pan Pavel odejde do předčasného důchodu dříve přesně o jeden rok, ve druhém případě si vypočteme předčasný důchod, když pan Pavel odejde do předčasného důchodu později, tj. o 360 kalendářních dní dříve a získání 46 let pojištění.

Položka	Dřívější odchod do důchodu	Pozdější odchod do důchodu
Doba pojištění v celých letech	45 let	46 let
Osobní vyměřovací základ	70 000 Kč	70 000 Kč
Počet intervalů krácení	13	12
Výpočtový základ (do 19 346 Kč ze 100 %, nad 19 346 Kč jen z 26 %)	32 517 Kč	32 517 Kč
Procentní zápočet za odpracované roky (počet let pojištění × 1,5 %)	67,5 %	69,0 %
Procentní výměra důchodu (výpočtový základ × procentní zápočet)	21 949 Kč	22 437 Kč
Krácení důchodu (v %) (za každý interval krácení 1,5 %)	19,50	18,00
Krácení důchodu (v Kč) (procento krácení z výpočtového základu)	6340 Kč	5853 Kč
Procentní výměra důchodu po krácení	15 609 Kč	16 584 Kč
Základní výměra důchodu	4400 Kč	4400 Kč
Důchod celkem (základní výměra + procentní výměra po krácení)	20 009 Kč	20 984 Kč

Zdroj: vlastní výpočet autora

V případě, že pan Pavel posune odchod do předčasného důchodu o pár dní později, bude mít měsíční důchod vyšší o 975 Kč. Pak se mu totiž podaří ukončit další celý rok pojištění, a ještě si sníží krácení za předčasnost. Kombinace těchto dvou důvodů má v případě pana Pavla vliv na důchod necelou tisícovku.

Tip: Deset důvodů, proč budete brát podprůměrný důchod

Vyšší příjmy = vyšší vliv

U lidí s vyššími příjmy hraje správné načasování důchodu ještě větší roli než u lidí s nižšími příjmy. Ukončení dalšího roku pojištění a rozdíl mezi jednotlivými intervaly krácení je u občanů s vyšším osobním vyměřovacím základem v korunovém vyjádření značně vyšší a rozdíly se pohybují až ve stokorunách (záleží samozřejmě na konkrétním průběhu pojištění).

Jak funguje informativní důchodová aplikace ČSSZ

Zdroj: YouTube.com / Česká správa sociálního zabezpečení