Při odchodu do předčasného důchodu počítejte hned s několika nepříjemnostmi

Z důvodu neustálého prodlužování řádného důchodového věku se stává pro některé občany předčasný důchod nutností. Odchod do předčasného důchodu však s sebou nese několik nevýhod, podívejme se na vybrané z nich.

Do předčasného důchodu je možné odejít nejdříve tři roky před dosažením řádného důchodového věku. Oproti řádnému starobnímu důchodu se předčasný důchod někdy snižuje více, než by se na první pohled mohlo zdát. Navíc musejí předčasní důchodci počítat až do dosažení řádného důchodového věku s dalšími omezeními. S čím je tedy mimo jiné potřeba počítat při volbě předčasného důchodu?

Získání vyšší doby pojištění

Od října 2024 mohou do předčasného důchodu odejít pouze občané, kteří získali dobu pojištění alespoň v rozsahu 40 let. Využít předčasného důchodu tak může méně lidí než řádného starobního důchodu, kde stačí získat stále dobu pojištění alespoň v rozsahu 35 let, aby mohl být starobní důchod přiznán. Podmínky pro přiznání předčasného důchodu jsou tedy přísnější než u řádného starobního důchodu.

Čtěte také: Do předčasného důchodu se bude chodit ještě později

Krácení za předčasnost

Při výpočtu předčasného důchodu dochází ke krácení za předčasnost, které činí 1,5 % výpočtového základu za každých započatých 90 kalendářních dní předčasnosti. Čím dříve se do předčasného důchodu odejde, tím vyšší krácení.

Spočítejte si svůj předčasný důchod v naší kalkulačce

Získání nižší doby pojištění

Odchodem do předčasného důchodu se získá nižší doba pojištění, než když se pracuje až do řádného důchodového věku. Měsíční předčasný důchod je tak nižší oproti případnému řádnému starobnímu důchodu z důvodu krácení za předčasnost a získání nižší doby pojištění.

Tip: Jak vysoké příjmy musejí mít předčasní důchodci, aby dosáhli na průměrný důchod

Porovnání předčasného a řádného důchodu v roce 2025

V následující tabulce máme pro názornost vypočten řádný starobní důchod v roce 2025 a předčasný důchod v roce 2025 u různých vyměřovacích základů (průměrných hrubých měsíčních mezd v současné hodnotě).

U předčasného důchodu je provedeno krácení za 360 dní, 720 dní a 1080 dní předčasnosti. Při výpočtu není zohledněno výchovné na děti. Předčasný důchod je nižší oproti řádnému důchodu z důvodu krácení za předčasnost a získání nižší doby pojištění.

Osobní vyměřovací základ	Doba pojištění	Termín odchodu do důchodu	Měsíční důchod
30 000 Kč	46 let	řádný důchod	20 503 Kč
30 000 Kč	45 let	o 360 dní dříve	18 781 Kč
30 000 Kč	44 let	o 720 dní dříve	17 059 Kč
30 000 Kč	43 let	o 1080 dní dříve	15 338 Kč
40 000 Kč	46 let	řádný důchod	22 297 Kč
40 000 Kč	45 let	o 360 dní dříve	20 380 Kč
40 000 Kč	44 let	o 720 dní dříve	18 463 Kč
40 000 Kč	43 let	o 1080 dní dříve	16 547 Kč
50 000 Kč	46 let	řádný důchod	24 091 Kč
50 000 Kč	45 let	o 360 dní dříve	21 979 Kč
50 000 Kč	44 let	o 720 dní dříve	19 867 Kč
50 000 Kč	43 let	o 1080 dní dříve	17 756 Kč
60 000 Kč	46 let	řádný důchod	25 885 Kč
60 000 Kč	45 let	o 360 dní dříve	23 578 Kč
60 000 Kč	44 let	o 720 dní dříve	21 271 Kč
60 000 Kč	43 let	o 1080 dní dříve	18 965 Kč
80 000 Kč	46 let	řádný důchod	29 473 Kč
80 000 Kč	45 let	o 360 dní dříve	26 776 Kč
80 000 Kč	44 let	o 720 dní dříve	24 079 Kč
80 000 Kč	43 let	o 1080 dní dříve	21 383 Kč

Zdroj: vlastní výpočet autora

Tip: Poměr důchodu k minimální mzdě bude v roce 2025 nejnižší za deset let

Omezení valorizace

Předčasní důchodci mají až do dosažení řádného důchodového věku omezenu valorizaci, když mají nárok na zvýšení pouze základní výměry důchodu. Toto legislativní opatření platí pro předčasné důchodce, kteří odešli do předčasného důchodu po září 2023. V případě vysoké valorizace procentní výměry důchodu od odchodu do předčasného důchodu do dosažení řádného důchodového věku se jedná o významnou legislativní nepříjemnost.

Čtěte také: Někteří předčasní důchodci budou mít nižší řádnou valorizaci v lednu 2025, proč?

Omezení výdělečné činnosti

Až do dosažení řádného důchodového věku nemohou mít předčasní důchodci příjem, ze kterého vzniká povinnost platit sociální pojištění. Možnosti zaměstnání a podnikání jsou tedy značně omezeny. V podstatě je možné pracovat pouze na dohodu o provedení práce s hrubou měsíční odměnou do limitu a podnikat s hrubým ziskem do limitu pro neplacení sociálního pojištění.